从资金供应者和资金需求者是否直接发生关系,融资可以划分为( )。 A. 直接融资 B. 间接融资 C. 借贷性融资 D. 投资性融资

答案是：AB

一家汽车销售公司并购了一家汽车制造商，称为（　）。

答案是：后向并购

公司分立的动因主要有（　）。 选择一项或多项： A. 突出主营业务 B. 经营分割 C. 财产分割 D. 规避政府的行政管制

答案是：A. 突出主营业务 B. 经营分割 C. 财产分割 D. 规避政府的行政管制

按收购股权比例的大小，公司收购可以分为（　）。 选择一项或多项： A. 完全收购 B. 控股收购 C. 参股收购 D. 资产收购

答案是：A. 完全收购 B. 控股收购 C. 参股收购

公司并购的动因主要有（　）。 选择一项或多项： A. 产生规模经济效益 B. 发挥财务协同效应 C. 加强对市场的控制能力 D. 降低进入新行业的壁垒

答案是：A. 产生规模经济效益 B. 发挥财务协同效应 C. 加强对市场的控制能力 D. 降低进入新行业的壁垒

按股东身份的不同，公司股票可以分为（　）。 选择一项或多项： A. 国家股 B. 法人股 C. 个人股 D. 外资股

答案是：A. 国家股 B. 法人股 C. 个人股 D. 外资股

按资本属性的不同，外源融资可分为（　）。 选择一项或多项： A. 直接融资 B. 债务融资 C. 股权融资 D. 混合型融资

答案是：B. 债务融资 C. 股权融资 D. 混合型融资

下列选项中属于公司外源融资方式的有（　）。 选择一项或多项： A. 向银行借款 B. 公司的留存收益 C. 发行股票和债券 D. 融资租赁

答案是：A. 向银行借款 C. 发行股票和债券 D. 融资租赁

下列选项中属于股权激励方式的有（　）。 选择一项或多项： A. 股票期权 B. 虚拟股票 C. 持股计划 D. 业绩股票

答案是：A. 股票期权 B. 虚拟股票 C. 持股计划 D. 业绩股票

股票期权的行权方式通常有（　）。 选择一项或多项： A. 现金行权 B. 股票互换行权 C. 债券行权 D. 经纪人同日销售行权

答案是：A. 现金行权 B. 股票互换行权 D. 经纪人同日销售行权

经理人的薪酬激励由（　）组成。 选择一项或多项： A. 基本工资 B. 短期激励 C. 长期激励 D. 附加福利及津贴

答案是：A. 基本工资 B. 短期激励 C. 长期激励 D. 附加福利及津贴

经营者激励与约束问题产生的根源在于委托人与代理人之间的（　）。 选择一项或多项： A. 利益目标不一致 B. 信息不对称 C. 责任和风险不对等 D. 收益不同

答案是：A. 利益目标不一致 B. 信息不对称 C. 责任和风险不对等

公司破产申请的提出，就是破产程序开始的起点 选择一项： 对 错

答案是：错

公司的债权人、债务人和股东都是有权提出公司重整申请的主体。 选择一项： 对 错

答案是：对

资产收购是指收购公司购买目标公司的部分或全部资产的行为。在这种收购中，收购公司须承担目标公司的债权债务。 选择一项： 对 错

答案是：错

股权收购是收购公司购买目标公司的股份，收购公司将成为目标公司的股东，因此其不用承担目标公司的债务。 选择一项： 对 错

答案是：错

公司收购是指公司用现金、债券或股票购买目标公司的全部资产或股权，以获得对目标公司实际控制权的交易行为。 选择一项： 对 错

答案是：错

股份有限公司与有限责任公司合并后的存续公司可以是股份有限公司，也可以是有限责任公司。 选择一项： 对 错

答案是：错

公司合并是一种民事行为，其当事人是公司股东，而非公司本身。 选择一项： 对 错

答案是：错

股票并购的优点是并购方的财务压力较小，缺点是并购方的控制权被稀释。 选择一项： 对 错

答案是：对

同一公司股票的价格和收益率与债券的价格和利率互相影响，在证券市场上往往出现同向运动。 选择一项： 对 错

答案是：对

公开发行公司债券筹集的资金，可用于批准发行时所确定的用途，也可用于弥补亏损和非生产性支出。 选择一项： 对 错

答案是：错

有限责任公司发行公司债券需满足公司的净资产额不低于人民币3000万元的条件。 选择一项： 对 错

答案是：错

股份有限公司发行公司债券需满足公司的净资产额不低于人民币3000万元的条件。 选择一项： 对 错

答案是：对

我国《证券法》规定，股份有限公司申请股票上市，公司股本总额不能少于人民币3000万元。 选择一项： 对 错

答案是：对

公司股票和公司债券都是虚拟资本，本身没有价值，但又是真实资本的代表。 选择一项： 对 错

答案是：对

直接融资的信誉差异较小，间接融资的信誉差异较大。 选择一项： 对 错

答案是：错

股票期权的授予主体是公司的董事会。 选择一项： 对 错

答案是：错

如果公司股价低于经理人股票期权的行权价格，经理人行权，就可以获得市场价格与行权价格之间的差额收益。 选择一项： 对 错

答案是：错

股票期权是上市公司给予经理人在一定期限内以一种事先约定的价格购买公司普通股的权利。 选择一项： 对 错

答案是：对

股权激励是一种有效的短期激励方式，具有激励力度大、时效长等特点。 选择一项： 对 错

答案是：错

股权激励是指经营者和职工通过持有企业股权的形式来分享剩余索取权的一种激励行为。 选择一项： 对 错

答案是：对

公司发行债券，要求累计发行的债券总额不得超过公司净资产的（　）。 选择一项： A. 20% B. 40% C. 60% D. 80%

答案是：B. 40%

下列哪一项不是内源融资的特点。（　） 选择一项： A. 自主性 B. 低成本 C. 高风险 D. 有限性

答案是：C. 高风险

股票期权的激励对象主要是（　）。 选择一项： A. 股东 B. 董事长 C. 经理人 D. 普通员工

答案是：C. 经理人

（　）是上市公司给予经理人在一定期限内以一种事先约定的价格购买公司普通股的权利。 选择一项： A. 股票期权 B. 虚拟股票 C. 持股计划 D. 限制性股票

答案是：A. 股票期权

下列选项中属于对经理人的外部约束机制的是（　）。 选择一项： A. 股东约束 B. 监事会约束 C. 资本市场约束 D. 独立董事约束

答案是：C. 资本市场约束

资产收购是指收购公司购买目标公司的部分或全部资产的行为。在这种收购中，收购公司须承担目标公司的债权债务。（　） 选择一项： 对 错

答案是：正确答案是“错”。

公司的债权人、债务人和股东都是有权提出公司重整申请的主体。（　） 选择一项： 对 错

答案是：正确答案是“对”。

公司收购是指公司用现金、债券或股票购买目标公司的全部资产或股权，以获得对目标公司实际控制权的交易行为。（　） 选择一项： 对 错

答案是：正确答案是“错”。

股份有限公司与有限责任公司合并后的存续公司可以是股份有限公司，也可以是有限责任公司。（　） 选择一项： 对 错

答案是：正确答案是“错”。

公司合并是一种民事行为，其当事人是公司股东，而非公司本身。（　） 选择一项： 对 错

答案是：正确答案是“错”。

（　）是指已成立的公司因出现法律或公司章程规定的解散事由而停止业务活动，并进入清算程序的法律行为。 选择一项： A. 公司清算 B. 公司重整 C. 公司解散 D. 公司破产

答案是：正确答案是：公司解散

（　）是指两个或两个以上的公司进行合并，成立一个新公司，原合并各方解散，不再继续保留其法人地位。 选择一项： A. 吸收合并 B. 新设合并 C. 兼并 D. 存续合并

答案是：正确答案是：新设合并

海尔集团控股一家城市商业银行，称为（　）。 选择一项： A. 混合并购 B. 前向并购 C. 后向并购 D. 横向并购

答案是：正确答案是：混合并购

一家汽车制造商并购了一家汽车销售公司,称为（　）。 选择一项： A. 横向并购 B. 混合并购 C. 后向并购 D. 前向并购

答案是：正确答案是：前向并购

两家生产汽车零部件的公司之间的并购属于（　）。 选择一项： A. 后向并购 B. 混合并购 C. 横向并购 D. 前向并购

答案是：正确答案是：横向并购

同一公司股票的价格和收益率与债券的价格和利率互相影响，在证券市场上往往出现同向运动。（　） 选择一项： 对 错

答案是：正确答案是“对”。

公开发行公司债券筹集的资金，可用于批准发行时所确定的用途，也可用于弥补亏损和非生产性支出。（　） 选择一项： 对 错

答案是：正确答案是“错”。

有限责任公司发行公司债券需满足公司的净资产额不低于人民币3000万元的条件。（　） 选择一项： 对 错

答案是：正确答案是“错”。

股份有限公司发行公司债券需满足公司的净资产额不低于人民币3000万元的条件。（　） 选择一项： 对 错

答案是：正确答案是“对”。

我国《证券法》规定，股份有限公司申请股票上市，公司股本总额不能少于人民币3000万元。（　） 选择一项： 对 错

答案是：正确答案是“对”。

公司股票和公司债券都是虚拟资本，本身没有价值，但又是真实资本的代表。（　） 选择一项： 对 错

答案是：正确答案是“对”。

直接融资的信誉差异较小，间接融资的信誉差异较大。（　） 选择一项： 对 错

答案是：正确答案是“错”。

公司发行债券，要求累计发行的债券总额不得超过公司净资产的（　）。 选择一项： A. 60% B. 40% C. 80% D. 20%

答案是：正确答案是：40%

下列哪一项不是外源融资的特点。（　） 选择一项： A. 高效性 B. 低成本 C. 限制性 D. 高风险

答案是：正确答案是：低成本

下列哪一项不是内源融资的特点。（　） 选择一项： A. 自主性 B. 高风险 C. 有限性 D. 低成本

答案是：正确答案是：高风险

股权激励是指经营者和职工通过持有企业股权的形式来分享剩余索取权的一种激励行为。（　） 选择一项： 对 错

答案是：正确答案是“对”。

如果公司股价低于经理人股票期权的行权价格，经理人行权，就可以获得市场价格与行权价格之间的差额收益。（　） 选择一项： 对 错

答案是：正确答案是“错”。

股权激励是一种有效的短期激励方式，具有激励力度大、时效长等特点。（　） 选择一项： 对 错

答案是：正确答案是“错”。

股票期权的激励对象主要是（　）。 选择一项： A. 董事长 B. 经理人 C. 普通员工 D. 股东

答案是：正确答案是：经理人

股票期权的授予主体是：（　） 选择一项： A. 董事会 B. 股东大会 C. 经理层 D. 监事会

答案是：正确答案是：股东大会

（　）是上市公司给予经理人在一定期限内以一种事先约定的价格购买公司普通股的权利。 选择一项： A. 限制性股票 B. 虚拟股票 C. 股票期权 D. 持股计划

答案是：正确答案是：股票期权

下列选项中属于对经理人的内部约束机制的是（　）。 选择一项： A. 资本市场约束 B. 产品市场约束 C. 独立董事约束 D. 经理人市场约束

答案是：正确答案是：独立董事约束

定期把经理人输送到高等院校深造属于（　）。 选择一项： A. 控制权激励 B. 知识激励 C. 声誉激励 D. 薪酬激励

答案是：正确答案是：薪酬激励

赋予经理人重大投资、并购等战略性问题的决策权属于（　）。 选择一项： A. 控制权激励 B. 声誉激励 C. 薪酬激励 D. 知识激励

答案是：正确答案是：控制权激励

构成薪酬激励的（　）部分主要是解决所有者与经理人的利益不一致的问题。 选择一项： A. 长期激励 B. 短期激励 C. 附加福利及津贴 D. 基本工资

答案是：正确答案是：长期激励

下列选项中属于德日治理模式的特点的是（　）。 选择一项或多项： A. 银行是公司的主要股东 B. 法人相互持股 C. 发达的外部市场治理 D. 双层董事会制度

答案是：A. 银行是公司的主要股东 B. 法人相互持股 D. 双层董事会制度

下列选项中属于英美治理模式的缺点的是（　）。 选择一项或多项： A. 外部监督力量较弱 B. 股东“搭便车”现象严重 C. 投资行为短期化 D. 内部监督机制不力

答案是：B. 股东“搭便车”现象严重 C. 投资行为短期化 D. 内部监督机制不力

下列选项中属于英美治理模式的优点的是（　）。 选择一项或多项： A. 分散投资风险 B. 提高创新能力 C. 降低委托代理成本 D. 优化资源配置

答案是：A. 分散投资风险 B. 提高创新能力 D. 优化资源配置

下列选项中属于英美治理模式的特点的是（　）。 选择一项或多项： A. 股权高度分散 B. 发达的外部市场治理 C. 法人相互持股 D. 单层董事会制度

答案是：A. 股权高度分散 B. 发达的外部市场治理 D. 单层董事会制度

下列选项中属于法律法规治理的有（　）。 选择一项或多项： A. 股东权益保护制度 B. 禁止内幕交易 C. 信息披露制度 D. 防止内部人控制制度

答案是：A. 股东权益保护制度 B. 禁止内幕交易 C. 信息披露制度 D. 防止内部人控制制度

下列选项中属于资本市场治理的有（　）。 选择一项或多项： A. 股票市场治理 B. 经理人市场治理 C. 产品市场治理 D. 债务市场治理

答案是：A. 股票市场治理 D. 债务市场治理

下列选项中属于外部公司治理的有（　）。 选择一项或多项： A. 经理人市场治理 B. 资本市场治理 C. 控制权市场治理 D. 监事会治理

答案是：B. 资本市场治理 C. 控制权市场治理 D. 监事会治理

股东大会的投票方式包括（　）。 选择一项或多项： A. 非比例投票 B. 直接投票 C. 累积投票 D. 分类投票

答案是：A. 非比例投票 B. 直接投票 C. 累积投票 D. 分类投票

下列选项中属于公司要建立内部治理机构的主要原因的有（　）。 选择一项或多项： A. 弥补股东的功能性缺陷 B. 克服责任无人承担的缺陷 C. 维护债权人和公众的利益 D. 满足快速、便捷和正

答案是：A. 弥补股东的功能性缺陷 B. 克服责任无人承担的缺陷 D. 满足快速、便捷和正确决策的需要

公司的内部治理结构由（　）构成。 选择一项或多项： A. 监事会 B. 经理层 C. 董事会 D. 股东大会

答案是：A. 监事会 B. 经理层 C. 董事会 D. 股东大会

英美治理模式在很大程度上体现为股东主权模式，股东是公司治理的唯一主体，公司的其他利益相关者，如雇员、债权人、消费者等被排除在外。 选择一项： 对 错

答案是：对

家族治理模式的公司所有权与经营权实现了分离。 选择一项： 对 错

答案是：错

市场约束的外部治理在德日治理模式中处于主导地位。 选择一项： 对 错

答案是：错

德日治理模式的公司的持股主体以个人投资者和机构投资者为主，股权高度分散。 选择一项： 对 错

答案是：错

法律法规治理既是一种事前的规范与约束机制，也是一种事后的公司治理方式，其强制性决定了完善的法律法规可以更好地促进公司的发展。 选择一项： 对 错

答案是：对

代理权征集是通过争夺股东的委托表决权，进而争取更多的董事会席位，达到替换公司管理层或改变公司战略的目的。 选择一项： 对 错

答案是：对

公司控制权市场包含两层含义：一是代理权征集，二是兼并收购。 选择一项： 对 错

答案是：对

社会环境治理是公司内部治理结构失效和市场治理机制失灵的存在基础，可以在一定程度上弥补内部治理结构和市场治理机制的不足。 选择一项： 对 错

答案是：对

在股权高度分散的公司，通过代理权争夺机制更换代理人的可能性很大。 选择一项： 对 错

答案是：错

债务市场治理是债权人以债务契约为约束准则，监督和约束公司履行债务契约，以保证债权人利益的一种制度安排。 选择一项： 对 错

答案是：对

内部治理结构是以竞争为主线的内在制度安排，那么外部公司治理则是以产权为主线的外在制度安排。 选择一项： 对 错

答案是：错

公司董事长可以兼任公司监事。 选择一项： 对 错

答案是：错

独立董事最主要的特点是独立性和专业性。 选择一项： 对 错

答案是：对

公司的经理层是公司治理的中心，公司的董事会是公司管理的中心。 选择一项： 对 错

答案是：错

监事会的职权包括提请聘任或者解聘公司的副经理、财务负责人。 选择一项： 对 错

答案是：错

股东大会的职权包括决定公司内部管理机构的设置。 选择一项： 对 错

答案是：错

董事会的职权包括对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式做出决议。 选择一项： 对 错

答案是：错

董事会是公司的最高权力机构。 选择一项： 对 错

答案是：错

公司治理的目标则是提高公司的效率和盈利水平，侧重于公司的日常经营，追求效率。 选择一项： 对 错

答案是：错

公司治理问题是随着公司所有权与经营权的分离而产生的。 选择一项： 对 错

答案是：对

实行双层董事会制度的是（　）。 选择一项： A. 家族治理模式 B. 德日治理模式 C. 外部治理模式 D. 英美治理模式

答案是：B. 德日治理模式

实行单层董事会制度的是（　）。 选择一项： A. 德日治理模式 B. 英美治理模式 C. 内部治理模式 D. 家族治理模式

答案是：B. 英美治理模式

下列选项中哪一种治理模式是以主银行制和法人相互持股为特点的。（　） 选择一项： A. 外部治理模式 B. 德日治理模式 C. 家族治理模式 D. 英美治理模式

答案是：B. 德日治理模式

（　）是指股东（法人股东）和银行（一般也是股东）在公司治理中发挥主导作用的一种公司治理模式。 选择一项： A. 英美治理模式 B. 家族治理模式 C. 外部治理模式 D. 德日治理模式

答案是：D. 德日治理模式

下列选项中哪一种治理模式是以股东主权加竞争性市场为特点的。（　） 选择一项： A. 内部治理模式 B. 英美治理模式 C. 德日治理模式 D. 家族治理模式

答案是：B. 英美治理模式

（　）是以外部市场为主导，主要依靠高效运行的市场机制监督和激励经营者的一种公司治理模式。 选择一项： A. 德日治理模式 B. 家族治理模式 C. 英美治理模式 D. 内部治理模式

答案是：C. 英美治理模式

债务市场治理属于外部公司治理中的（　）。 选择一项： A. 控制权市场治理 B. 产品市场治理 C. 经理人市场治理 D. 资本市场治理

答案是：D. 资本市场治理

（　）是对经理人及其经营行为约束最强的市场。 选择一项： A. 产品市场治理 B. 资本市场治理 C. 控制权市场治理 D. 经理人市场治理

答案是：D. 经理人市场治理

股票市场治理属于外部公司治理中的（　）。 选择一项： A. 产品市场治理 B. 控制权市场治理 C. 资本市场治理 D. 经理人市场治理

答案是：C. 资本市场治理

下列选项中不属于经理层职权的是（　）。 选择一项： A. 制定公司的具体规章 B. 制订公司的年度财务预算方案 C. 组织实施公司年度经营计划和投资方案 D. 主持公司的生产经营管理工作

答案是：B. 制订公司的年度财务预算方案

下列选项中不属于董事会职权的是（　）。 选择一项： A. 决定公司内部管理机构的设置 B. 对公司增加或减少注册资本做出决议 C. 制订公司的年度财务预算方案 D. 制订公司的利润分配方案

答案是：B. 对公司增加或减少注册资本做出决议

下列哪一项是公司的监督机构：（　）。 选择一项： A. 监事会 B. 股东大会 C. 董事会 D. 经理层

答案是：A. 监事会

下列哪一项是公司的决策机构：（　）。 选择一项： A. 董事会 B. 股东大会 C. 经理层 D. 监事会

答案是：A. 董事会

家族治理模式的公司所有权与经营权实现了分离。（　） 选择一项： 对 错

答案是：正确答案是“错”。

市场约束的外部治理在德日治理模式中处于主导地位。（　） 选择一项： 对 错

答案是：正确答案是“错”。

德日治理模式的公司的持股主体以个人投资者和机构投资者为主，股权高度分散。（　） 选择一项： 对 错

答案是：正确答案是“错”。

实行双层董事会制度的是（　）。 选择一项： A. 英美治理模式 B. 德日治理模式 C. 外部治理模式 D. 家族治理模式

答案是：正确答案是：德日治理模式

下列选项中不属于德日治理模式的特点的是（　）。 选择一项： A. 法人相互持股 B. 发达的外部市场治理 C. 银行是公司的主要股东 D. 双层董事会制度

答案是：正确答案是：发达的外部市场治理

下列选项中哪一种治理模式是以主银行制和法人相互持股为特点的。（　） 选择一项： A. 家族治理模式 B. 德日治理模式 C. 英美治理模式 D. 外部治理模式

答案是：正确答案是：德日治理模式

下列哪一项不是英美治理模式的缺点（　）。 选择一项： A. 股东“搭便车”现象严重 B. 内部监督机制不力 C. 外部监督力量较弱 D. 投资行为短期化

答案是：正确答案是：外部监督力量较弱

下列哪一项不是英美治理模式的优点（　）。 选择一项： A. 降低委托代理成本 B. 提高创新能力 C. 优化资源配置 D. 分散投资风险

答案是：正确答案是：降低委托代理成本

下列选项中哪一种治理模式是以股东主权加竞争性市场为特点的。（　） 选择一项： A. 内部治理模式 B. 德日治理模式 C. 家族治理模式 D. 英美治理模式

答案是：正确答案是：英美治理模式

（　）是以外部市场为主导，主要依靠高效运行的市场机制监督和激励经营者的一种公司治理模式。 选择一项： A. 家族治理模式 B. 内部治理模式 C. 英美治理模式 D. 德日治理模式

答案是：正确答案是：英美治理模式

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